С 9 марта 2011 года вступил в силу Закон Украины «О внесении изменений в Закон Украины «Об исполнительном производстве» и некоторые другие законодательные акты». Особенности применения банками нового законодательства разъяснил Национальный банк Украины в письме от 04.03.2011 г. № 25-111/523-3297.
Прежде всего, НБУ обратил внимание на изменения, внесенные в ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», которыми предусмотрено, что принудительное списание средств со счета клиента и арест на средства клиентов налагается не только по решению суда, но и по постановлению государственного исполнителя.
Также НБУ акцентировал внимание на отдельных дополнениях в ст. 6 Закона Украины «О платежных системах и переводе средств в Украине». В частности, на том, что в случае открытия счета клиентом, относительно которого существует публичное обременение движимого имущества, наложенное государственным исполнителем, банк останавливает расходные операции с такого счета на сумму обременения и сообщает государственному исполнителю об открытии счета.
В этой связи НБУ, сославшись на отсутствие в Законе Украины «О платежных системах и переводе денежных средств в Украине» нормы, которая обязывала бы банки получать от клиента любые официальные документы, подтверждающие наличие или отсутствие обременения имущества или получать соответствующую информацию непосредственно из Государственного реестра обременений движимого имущества, сообщил следующее:
Статья 6 Закона Украины «О платежных системах и переводе денежных средств в Украине» касается лишь случаев, когда факт наличия публичного обременения является очевидным для банка. То есть когда публичное обременение применено к денежным средствам или другим ценностям клиента, которые находятся на счетах или на хранении непосредственно в этом банке.
С учетом вышеизложенного банк:
- должен остановить расходные операции на сумму обременения и сообщить государственному исполнителю о факте открытия нового счета исключительно в случае, если в этом же банке (включая филиалы и подразделы) клиент уже имеет денежные средства и/или другие ценности, которые находятся у него на счетах и/или вкладах или на хранении, и на которые наложен арест этим государственным исполнителем. Порядок остановки расходных операций на новом счете клиента определяется внутренними процедурами банка;
- принимает и выполняет постановления государственных исполнителей об аресте денежных средств на счетах клиентов, которые вынесены на основании решений суда и других исполнительных документов, определенных ст. 17 Закона Украины «Об исполнительном производстве», платежные требования на принудительное списание денежных средств, оформленные на основании решений суда и постановлений государственных исполнителей.
В заключение НБУ напомнил о праве органов ГНС, предоставленном им Налоговым кодексом Украины, на обращение в суд относительно остановки расходных операций на счетах в банке налогоплательщика. А также о том, что взыскание средств со счетов налогоплательщика — физического лица в банках, обслуживающих его, осуществляется по решению суда государственной исполнительной службой также в соответствии с Законом Украины «Об исполнительном производстве».
"БУХГАЛТЕР & ЗАКОН"
Адрес этой страницы: http://npp.com.ua/news/2233.html